有価証券報告書-第39期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,950千円		10,115千円
退職給付に係る負債	11,596		13,052
減損損失	75,727		64,577
資産除去債務	80,272		82,659
税務上の繰越欠損金(注)1	42,679		69,974
その他	13,932		20,144
繰延税金資産小計	237,158		260,524
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△27,075		△51,135
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△127,063		△134,572
評価性引当額小計	△154,139		△185,707
繰延税金資産合計	83,018		74,816
繰延税金負債
その他有価証券評価額	△12,018		△5,496
資産除去債務(資産)	△34,977		△33,397
繰延税金負債合計	△46,995		△38,893
繰延税金資産(負債)の純額	36,023		35,923

(注)1.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	-	42,679	42,679
評価性引当額	-	-	-	-	-	△27,075	△27,075
繰延税金資産	-	-	-	-	-	15,604	(※2)15,604

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	2,499	67,475	69,974
評価性引当額	-	-	-	-	-	△51,135	△51,135
繰延税金資産	-	-	-	-	2,499	16,339	(※2)18,838

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を計上しております。当該
税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判
断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		税金等調整前当期純損 失を計上しているため 省略しております。
(調整)
評価性引当額の増減	1.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	14.1
住民税均等割	6.3
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.0