有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,508千円		13,896千円
退職給付に係る負債	15,080		16,213
減損損失	101,610		91,009
資産除去債務	81,580		98,858
税務上の繰越欠損金(注)	193,478		200,352
その他	44,842		62,510
繰延税金資産小計	450,101		482,840
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△172,168		△171,292
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△237,736		△255,453
評価性引当額小計	△409,905		△426,745
繰延税金資産合計	40,196		56,095
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,465		△8,152
資産除去債務(資産)	△13,172		△18,554
企業結合により識別された無形資産	-		△12,291
繰延税金負債合計	△22,638		△38,998
繰延税金資産(負債)の純額	17,557		17,096

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	-	193,478	193,478
評価性引当額	-	-	-	-	-	△172,168	△172,168
繰延税金資産	-	-	-	-	-	21,310	(※2) 21,310

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
(※2)税務上の繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を計上しています。当該
税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判
断しています。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	-	200,352	200,352
評価性引当額	-	-	-	-	-	△171,292	△171,292
繰延税金資産	-	-	-	-	-	29,060	(※2) 29,060

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
(※2)税務上の繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を計上しています。当該
税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判
断しています。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.5%		税金等調整前当期純損
(調整)			失を計上しているため
交際費等永久に損金に算入されない項目	23.8		省略しています。
住民税均等割	3.6
評価性引当額の増減	△33.2
税率差異	0.5
法人税等還付税額	1.2
その他	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.5