有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,115千円		8,477千円
退職給付に係る負債	13,052		14,050
減損損失	64,577		114,572
資産除去債務	82,659		75,267
税務上の繰越欠損金(注)1	69,974		133,759
その他	20,144		20,785
繰延税金資産小計	260,524		366,912
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△51,135		△119,019
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△134,572		△172,631
評価性引当額小計	△185,707		△291,650
繰延税金資産合計	74,816		75,261
繰延税金負債
その他有価証券評価額	△5,496		△4,623
資産除去債務(資産)	△33,397		△24,143
繰延税金負債合計	△38,893		△28,767
繰延税金資産(負債)の純額	35,923		46,494

(注)1.評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、減損損失及び税務上の繰越欠
損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	2,499	67,475	69,974
評価性引当額	-	-	-	-	-	△51,135	△51,135
繰延税金資産	-	-	-	-	2,499	16,339	(※2)18,838

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	2,499	4,688	126,571	133,759
評価性引当額	-	-	-	△552	△4,688	△113,778	△119,019
繰延税金資産	-	-	-	1,946	-	12,793	(※2) 14,739

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産を計上しております。当該
税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判
断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	税金等調整前当期純損 失を計上しているため 省略しております。		税金等調整前当期純損 失を計上しているため 省略しております。