訂正有価証券報告書-第15期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	301,249千円	433,445千円
関係会社株式評価損	545,203千円	680,858千円
投資有価証券評価損	244,512千円	54,340千円
その他有価証券評価差額金	12,931千円	― 千円
減価償却超過額	17,284千円	6,688千円
未払費用	8,387千円	6,562千円
未払事業税	364千円	5,954千円
その他	34,266千円	19,509千円
繰延税金資産小計	1,164,200千円	1,207,358千円
評価性引当額	△ 1,110,164千円	△ 1,187,016千円
繰延税金資産合計	54,035千円	20,342千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	― 千円	△265,774千円
繰延税金負債合計	― 千円	△265,774千円
繰延税金資産(負債)の純額	54,035千円	△245,431千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため記載を省略しております。	30.6%
(調整)
評価性引当額		41.5%
その他		△4.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		67.7%