訂正有価証券報告書-第16期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	― 千円	302,077千円
貸倒引当金	433,445千円	693,572千円
関係会社株式評価損	680,858千円	1,271,676千円
投資有価証券評価損	54,340千円	56,094千円
資産除去債務	― 千円	37,282千円
関係会社事業損失引当金	― 千円	17,030千円
減損損失	― 千円	14,008千円
減価償却超過額	6,688千円	7,552千円
未払費用	6,562千円	6,029千円
未払事業税	5,954千円	1,085千円
その他	19,509千円	39,793千円
繰延税金資産小計	1,207,358千円	2,446,204千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	― 千円	△302,077千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,187,016千円	△2,127,712千円
評価性引当額小計	△1,187,016千円	△2,429,789千円
繰延税金資産合計	20,342千円	16,414千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△265,774千円	△52,107千円
資産除去債務に対応する除去費用	― 千円	△12,506千円
その他	― 千円	△1,559千円
繰延税金負債合計	△265,774千円	△66,172千円
繰延税金資産(負債)の純額	△245,431千円	△49,758千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額	41.5%
その他	△4.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	67.7%