有価証券報告書-第102期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,421	百万円	7,959	百万円
有価証券償却	373		117
退職給付引当金	7		7
減価償却超過額	623		598
その他有価証券評価差額金	11,515		11,106
土地に係る減損損失	267		267
合併による土地評価損	463		463
その他	1,087		1,160
繰延税金資産小計	23,758		21,681
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△19,493		△15,334
評価性引当額	△19,493		△15,334
繰延税金資産合計	4,265		6,346
繰延税金負債
合併による貸出金等評価益	△299		△259
資産除去債務	△5		△4
退職給付信託設定益	△222		△222
その他有価証券評価差額金	△3		△0
繰延税金負債合計	△531		△486
繰延税金資産の純額	3,733	百万円	5,859	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.5
住民税均等割等	0.9		0.5
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.3		-
評価性引当額の増減によるもの	△23.6		△25.5
その他	△0.2		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.7	%	4.4	%

3.当行の繰延税金資産については、当事業年度末において5年間の長期収益計画に基づいて計上しております。