有価証券報告書-第138期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,470	百万円	7,338	百万円
退職給付引当金	3,333	百万円	3,266	百万円
減価償却費	639	百万円	616	百万円
土地評価損	898	百万円	898	百万円
減損損失	1,242	百万円	1,223	百万円
有価証券評価損	2,216	百万円	2,500	百万円
その他有価証券評価差額金	9,172	百万円	3,022	百万円
その他	2,719	百万円	2,992	百万円
繰延税金資産小計	27,694	百万円	21,858	百万円
評価性引当額	△7,162	百万円	△7,489	百万円
繰延税金資産合計	20,531	百万円	14,369	百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△2,742	百万円	△1,967	百万円
その他	△46	百万円	△43	百万円
繰延税金負債合計	△2,789	百万円	△2,011	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	17,742	百万円	12,358	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
評価性引当額	2.2	%	1.3	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.3	%	△1.2	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
給与等の支給額が増加した場合の法人税額の特別控除	△1.9	%	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.1	%	-
寄附金(ふるさと納税)	-		△0.5	%
その他	0.7	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.5	%	30.2	%