有価証券報告書-第155期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	11,253百万円	9,991百万円
貸倒引当金	5,768	5,892
退職給付引当金	1,256	1,172
減価償却費	1,015	970
賞与引当金	448	414
株式等償却	325	330
繰延ヘッジ損失	77	321
その他	2,020	2,120
繰延税金資産小計	22,166	21,214
評価性引当額	△6,232	△6,607
繰延税金資産合計	15,933	14,606
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,298	△31,217
繰延ヘッジ利益	△137	△315
固定資産圧縮積立金	△119	△119
その他	△17	△21
繰延税金負債合計	△17,573	△31,674
繰延税金資産の純額	△1,640百万円	△17,067百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.6	0.5
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△3.0	△2.5
住民税均等割等	0.4	0.4
評価性引当額の増減によるもの	1.4	2.9
その他	△0.5	0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	29.3%	31.8%