有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,300百万円	1,310百万円
減価償却費	289百万円	354百万円
有価証券償却	336百万円	321百万円
退職給付に係る負債	347百万円	315百万円
税務上の繰越欠損金	1百万円	0百万円
その他	310百万円	285百万円
繰延税金資産小計	2,585百万円	2,588百万円
評価性引当額	△1,213百万円	△1,133百万円
繰延税金資産合計	1,372百万円	1,454百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,965百万円	△2,084百万円
繰延税金負債合計	△2,965百万円	△2,084百万円
繰延税金負債の純額	△1,593百万円	△629百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	△1.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.4	―
評価性引当額の増減(△)	△7.2	△5.2
住民税均等割	0.7	1.2
その他	△0.3	1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%	28.4%