有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	996	百万円	900	百万円
減価償却費	433	百万円	440	百万円
退職給付に係る負債	265	百万円	296	百万円
有価証券償却	296	百万円	111	百万円
その他	291	百万円	279	百万円
繰延税金資産小計	2,284	百万円	2,028	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,004	百万円	△921	百万円
評価性引当額小計	△1,004	百万円	△921	百万円
繰延税金資産合計	1,279	百万円	1,107	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,449	百万円	△7	百万円
繰延税金負債合計	△1,449	百万円	△7	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△170	百万円	1,100	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0		△2.0
評価性引当額の増減(△)	△6.5		△6.6
住民税均等割	1.5		1.5
その他	2.8		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7		26.9