有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 (平成28年3月31日) | 当連結会計年度 (平成29年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
税務上の繰越欠損金 | 237 | 百万円 | 678 | 百万円 |
未払事業税 | 450 | 271 | ||
減価償却費損金算入限度超過額 | 167 | 180 | ||
ストック・オプション費用 | 167 | 163 | ||
賞与引当金 | 127 | 131 | ||
資産除去債務 | 107 | 108 | ||
未払金(旧役員退職慰労引当金) | 61 | 45 | ||
貸倒引当金損金算入限度超過額 | 20 | 9 | ||
その他 | 73 | 72 | ||
繰延税金資産小計 | 1,412 | 1,661 | ||
評価性引当金 | △10 | △16 | ||
繰延税金資産合計 | 1,402 | 1,644 | ||
繰延税金負債 | ||||
企業結合に伴い識別された無形固定資産 | △1,789 | △1,560 | ||
その他有価証券評価差額金 | △151 | △95 | ||
資産除去債務に係る有形固定資産修正額 | △39 | △35 | ||
その他 | △190 | △332 | ||
繰延税金負債合計 | △2,171 | △2,024 | ||
繰延税金負債の純額 | △768 | 百万円 | △380 | 百万円 |
(注)繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度 (平成28年3月31日) | 当連結会計年度 (平成29年3月31日) | |||
繰延税金資産 | 921 | 百万円 | 790 | 百万円 |
繰延税金負債 | 1,690 | 百万円 | 1,170 | 百万円 |
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため注記を省略しております。