有価証券報告書-第168期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	702	百万円	801	百万円
退職給付に係る負債	1,235		1,042
貸倒引当金	12,824		13,662
未払事業税	304		263
有価証券評価損	4,161		2,710
減価償却超過額	931		1,036
その他	3,319		2,874
繰延税金資産小計	23,480		22,391
評価性引当額	△12,969		△11,512
繰延税金資産合計	10,510		10,879
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,284		△29,030
固定資産圧縮積立金	△399		△395
その他	△26		△26
繰延税金負債合計	△17,710		△29,451
繰延税金負債の純額	△7,199	百万円	△18,571	百万円

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、有価証券評価損に係る評価性引当額の減少によるものです。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		△1.1
住民税均等割等	0.6		0.5
評価性引当額の増減	11.3		△1.2
その他	△0.4		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.5	%	29.6	%