有価証券報告書-第117期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,739百万円	4,421百万円
退職給付引当金	1,550	1,308
賞与引当金	242	244
減価償却費	794	796
有価証券償却	110	51
未払事業税	61	119
その他有価証券評価差額金	―	3,220
その他	745	808
繰延税金資産小計	7,243	10,971
評価性引当額	△2,761	△3,469
繰延税金資産合計	4,482	7,502
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,126	―
繰延税金負債合計	△1,126	―
繰延税金資産の純額	3,355百万円	7,502百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.6
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△1.5		△0.8
住民税均等割等	1.6		1.1
評価性引当金の増加	9.7		19.6
土地再評価差額金の取崩	△3.8		0.5
その他	1.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8%		51.6%