有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,592	百万円	2,769	百万円
貸倒引当金	182	百万円	52	百万円
退職給付引当金	7,725	百万円	7,818	百万円
有価証券償却	1,239	百万円	1,204	百万円
その他有価証券評価差額金	84,847	百万円	106,404	百万円
その他	2,561	百万円	2,696	百万円
繰延税金資産小計	99,148	百万円	120,946	百万円
評価性引当額	△1,361	百万円	△1,326	百万円
繰延税金資産合計	97,786	百万円	119,619	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△180	百万円	△178	百万円
繰延ヘッジ損益	△36,478	百万円	△55,860	百万円
その他	△124	百万円	△145	百万円
繰延税金負債合計	△36,783	百万円	△56,184	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	61,003	百万円	63,434	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	27.92%		27.92%
(調整)
評価性引当額の増減	△2.92%		△0.08%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.58%		△1.08%
その他	1.33%		△0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.75%		26.35%