有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,430	百万円	2,177	百万円
貸倒引当金	51	百万円	56	百万円
退職給付引当金	7,953	百万円	7,814	百万円
有価証券償却	1,292	百万円	1,292	百万円
その他有価証券評価差額金	154,968	百万円	190,008	百万円
その他	3,391	百万円	4,079	百万円
繰延税金資産小計	170,087	百万円	205,430	百万円
評価性引当額	△1,408	百万円	△1,410	百万円
繰延税金資産合計	168,679	百万円	204,019	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△180	百万円	△178	百万円
繰延ヘッジ損益	△72,778	百万円	△147,983	百万円
その他	△178	百万円	△601	百万円
繰延税金負債合計	△73,137	百万円	△148,763	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	95,541	百万円	55,254	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	27.92%		27.92%
(調整)
評価性引当額の増減	0.14%		0.00%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.85%		△4.07%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.48%		-%
その他	△0.76%		△0.46%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.97%		23.39%