有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,407千円		4,283千円
貸倒引当金	-		3,674
役員退職慰労引当金	35,856		39,499
委託債権回収費用引当金	3,062		3,674
資産除去債務	15,413		15,517
その他	5,785		8,198
繰延税金資産小計	63,524		74,847
評価性引当額	△51,269		△58,691
繰延税金資産合計	12,255		16,156
繰延税金負債
建物	△658		△444
繰延税金負債合計	△658		△444
繰延税金資産(負債)の純額	11,596		15,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		5.4
住民税均等割	5.7		6.4
評価性引当額の増減	0.3		5.3
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.9		47.6