有価証券報告書-第78期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

前事業年度 (2019年3月31日)

当事業年度 (2020年3月31日)

税務上の繰越欠損金	―百万円	313百万円
賞与引当金	186	192
投資有価証券評価損	55	55
投資事業有限責任組合損失	13	12
退職給付引当金	1	―
減価償却費限度超過額	37	21
金融商品取引責任準備金	64	64
ゴルフ会員権評価損	62	63
その他	243	279
繰延税金資産小計	664	1,002
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△235
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△415	△455
評価性引当額小計	△415	△691
繰延税金資産合計	249	310

繰延税金負債

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△3百万円	△3百万円
繰延税金負債合計	△3	△3
繰延税金資産の純額	245	306
繰延税金負債の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%	―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.79%	―
役員賞与の損金不算入額	0.32%	―
ストックオプション損金不算入額	△2.44%	―
受取配当等の益金不算入額	△14.05%	―
住民税均等割	2.00%	―
評価性引当金の増減額	△1.42%	―
その他	0.00%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.82%	―

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。