有価証券報告書-第23期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
従って、当社グループの事業は、下記のとおり区分されます。
・機関投資家や富裕層による不動産の取得・管理・売却などにかかる投資助言、アセットマネジメント業務、及び不動産又はファンド等に投資を行う「不動産金融事業」
・レベニューマネジメントや現場管理等、ホテル運営に関する様々なサービスを提供する「ホテル運営事業」
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
会計方針の変更に記載のとおり、当連結会計年度の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計方針の方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。この結果、当連結会計年度の損益に与える影響はありません。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			合計	調整額 (注)1	連結財務諸 表計上額 (注)2
	不動産金融 事業	ホテル運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,578,423	731,307	5,309,731	5,309,731	-	5,309,731
セグメント間の内部売上高又は振替高	5,143	254,000	259,143	259,143	△259,143	-
計	4,583,567	985,307	5,568,875	5,568,875	△259,143	5,309,731
セグメント利益又は損失(△)	195,077	△585,530	△390,453	△390,453	△300,251	△690,704
セグメント資産	23,367,299	2,282,034	25,649,333	25,649,333	105,605	25,754,938
セグメント負債	20,851,462	1,329,339	22,180,802	22,180,802	△5,054,429	17,126,373
その他の項目
減価償却費	1,361	26,844	28,205	28,205	6,815	35,021
のれん償却額	-	-	-	-	39,357	39,357
持分法投資利益又は損失(△)	△849	-	△849	△849	-	△849
持分法適用会社への投資額	875,287	-	875,287	875,287	-	875,287
有形固定資産・無形固定資産の増加額	-	97,617	97,617	97,617	10,502	108,119

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△300,251千円には、各報告セグメントに配分されないのれん償却額△39,357千円、全社収益・全社費用の純額△223,213千円及びセグメント間取引消去△37,680千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額105,605千円は提出会社の現金及び預金やその他資産であります。
(3)セグメント負債の調整額△5,054,429千円は、提出会社の未払金及びその他の負債であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			合計	調整額 (注)1	連結財務諸 表計上額 (注)2
	不動産金融 事業	ホテル運営事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	93,100	1,493,157	1,586,257	1,586,257	-	1,586,257
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	269,013	-	269,013	269,013	-	269,013
顧客との契約から生じる収益	362,113	1,493,157	1,855,271	1,855,271	-	1,855,271
その他の収益	27,166,351	8,178	27,174,530	27,174,530	-	27,174,530
外部顧客への売上高	27,528,465	1,501,336	29,029,801	29,029,801	-	29,029,801
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	1,485,066	1,485,066	1,485,066	△1,485,066	-
計	27,528,465	2,986,403	30,514,868	30,514,868	△1,485,066	29,029,801
セグメント利益	5,526,919	634,962	6,161,881	6,161,881	△485,686	5,676,194
セグメント資産	35,113,638	2,300,452	37,414,090	37,414,090	1,971,998	39,386,089
セグメント負債	24,951,422	1,484,611	26,436,034	26,436,034	2,024,211	28,460,246
その他の項目
減価償却費	1,167	27,897	29,065	29,065	4,855	33,921
のれん償却額	2,646,712	-	2,646,712	2,646,712	-	2,646,712
持分法投資利益又は損失(△)	△874	-	△874	△874	-	△874
持分法適用会社への投資額	-	-	-	-	-	-
有形固定資産・無形固定資産の増加額	628,237	68,190	696,428	696,428	804	697,232

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△485,686千円には、各報告セグメントに配分されない全社収益及び全社費用の純額△502,006千円、セグメント間取引消去16,320千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額1,971,998千円は提出会社の現金及び預金やその他資産であります。
(3)セグメント負債の調整額2,024,211千円は、提出会社の未払金及びその他の負債であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(会計制度委員会報告第15号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
A社	2,302,646	不動産金融事業
B社	1,600,000	不動産金融事業
C社	551,634	不動産金融事業

(注)A社、B社及びC社については守秘義務契約があるため、社名の公表は控えさせていただきます。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
D社	13,960,048	不動産金融事業
E社	9,674,592	不動産金融事業

(注)D社及びE社については、売買契約上守秘義務が課されていること及び今後の譲渡先における事業への影響等が懸念されることから社名の公表は控えさせていただきます。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産金融事業	ホテル運営事業	計
減損損失	-	65,994	65,994	-	65,994	88,555	154,549

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産金融事業	ホテル運営事業	計
減損損失	551,678	55,806	607,485	-	607,485	-	607,485

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産金融 事業	ホテル運営事業	計
当期償却額	-	-	-	-	-	39,357	39,357
当期末残高	-	-	-	-	-	-	-

(注) のれん償却額及び残高は、各報告セグメントに配分しておりません。又、当連結会計年度においてのれんの減損損失88,555千円を計上しております。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産金融 事業	ホテル運営事業	計
当期償却額	2,646,712	-	2,646,712	-	2,646,712	-	2,646,712
当期末残高	628,237	-	628,237	-	628,237	-	628,237

(注) 当連結会計年度においてのれんの減損損失534,762千円を計上しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。