有価証券報告書-第26期(2024/04/01-2025/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
各事業の概要は、下記のとおりであります。
(1)アセットマネジメント事業:不動産等の運用、管理及び不動産等の取得、売却、管理に関する投資助言等
(2)不動産事業:不動産等の取得、開発、保有、売却及び賃貸(マスターリース)等
(3)ホテル運営事業:レベニューマネジメント、ホテルの現場管理及びホテルの開業・運営に係るコンサル等のホテル運営に関する様々なサービスの提供
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント				合計	調整額 (注)1	連結財務諸 表計上額 (注)2
	アセットマネジメント事業	不動産事業	ホテル運営事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	192,905	-	6,160,464	6,353,370	6,353,370	-	6,353,370
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	371,103	-	-	371,103	371,103	-	371,103
顧客との契約から生じる収益	564,008	-	6,160,464	6,724,473	6,724,473	-	6,724,473
その他の収益(注)3	855	21,897,280	2,760	21,900,895	21,900,895	13	21,900,909
外部顧客への売上高	564,863	21,897,280	6,163,224	28,625,368	28,625,368	13	28,625,382
セグメント間の内部売上高又は振替高	220,005	-	3,600	223,605	223,605	△223,605	-
計	784,868	21,897,280	6,166,824	28,848,973	28,848,973	△223,591	28,625,382
セグメント利益	45,158	2,463,807	1,437,984	3,946,950	3,946,950	△918,326	3,028,623
セグメント資産	6,740,727	38,302,388	3,997,732	49,040,848	49,040,848	6,189,399	55,230,248
セグメント負債	1,930,859	28,822,934	3,156,485	33,910,279	33,910,279	2,774,174	36,684,453
その他の項目
減価償却費	868	-	40,217	41,085	41,085	44,889	85,975
のれん償却額	-	125,647	-	125,647	125,647	-	125,647
持分法投資利益	-	637,934	-	637,934	637,934	-	637,934
持分法適用会社への投資額	-	-	-	-	-	-	-
有形固定資産・無形固定資産の増加額	1,430	-	128,112	129,542	129,542	21,529	151,071

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△918,326千円には、各報告セグメントに配分されない全社収益及び全社費用の純額△845,576千円、セグメント間取引消去△72,750千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額6,189,399千円は提出会社の現金及び預金やその他資産であります。
(3)セグメント負債の調整額2,774,174千円は、提出会社の未払金及びその他の負債であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(企業会計基準委員会 移管指針第10号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等が含まれております。
当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント				合計	調整額 (注)1	連結財務諸 表計上額 (注)2
	アセットマネジメント事業	不動産事業	ホテル運営事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	1,633,839	2,263,495	7,844,504	11,741,838	11,741,838	-	11,741,838
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	404,957	-	21,250	426,207	426,207	-	426,207
顧客との契約から生じる収益	2,038,796	2,263,495	7,865,754	12,168,046	12,168,046	-	12,168,046
その他の収益(注)3	-	6,136,793	5,450	6,142,243	6,142,243	-	6,142,243
外部顧客への売上高	2,038,796	8,400,288	7,871,204	18,310,289	18,310,289	-	18,310,289
セグメント間の内部売上高又は振替高	91,131	-	13,552	104,684	104,684	△104,684	-
計	2,129,928	8,400,288	7,884,757	18,414,974	18,414,974	△104,684	18,310,289
セグメント利益	1,183,472	1,340,114	962,831	3,486,418	3,486,418	△966,122	2,520,295
セグメント資産	3,938,502	50,686,464	3,352,580	57,977,547	57,977,547	4,124,869	62,102,417
セグメント負債	3,690,862	23,515,215	2,971,401	30,177,479	30,177,479	12,525,943	42,703,422
その他の項目
減価償却費	716	-	63,976	64,693	64,693	62,665	127,358
のれん償却額	-	125,647	-	125,647	125,647	-	125,647
持分法投資損失(△)	-	△387	-	△387	△387	-	△387
持分法適用会社への投資額	-	-	-	-	-	-	-
有形固定資産・無形固定資産の増加額	89,634	1,274,731	82,164	1,446,530	1,446,530	294,548	1,741,078

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△966,122千円は、各報告セグメントに配分されない全社収益及び全社費用の純額であります。
(2)セグメント資産の調整額4,124,869千円は提出会社の現金及び預金やその他資産であります。
(3)セグメント負債の調整額12,525,943千円は、提出会社の未払金及びその他の負債であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(企業会計基準委員会 移管指針第10号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
合同会社京都悠洛	15,844,842	不動産事業 アセットマネジメント事業
合同会社白馬	5,085,262	不動産事業 アセットマネジメント事業

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
合同会社山中湖	2,539,763	不動産事業 アセットマネジメント事業
空港施設株式会社	2,258,478	不動産事業
匿名組合芦ノ湖	2,230,283	不動産事業 アセットマネジメント事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産事業	ホテル運営事業	計
当期償却額	125,647	-	125,647	-	125,647	-	125,647
当期末残高	376,942	-	376,942	-	376,942	-	376,942

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	全社・消去	合計
	不動産事業	ホテル運営事業	計
当期償却額	125,647	-	125,647	-	125,647	-	125,647
当期末残高	305,317	-	305,317	-	305,317	-	305,317

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はありません。