有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
責任準備金等	350,720	414,987
支払備金	59,689	85,597
退職給付に係る負債	70,320	73,956
価格変動準備金	32,957	35,732
有価証券評価損	23,126	28,361
税務上の繰越欠損金(注)	18,631	17,806
その他	110,478	106,388
繰延税金資産小計	665,923	762,831
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,702	△14,862
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△30,162	△34,132
評価性引当額小計	△45,864	△48,994
繰延税金資産合計	620,058	713,836
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△543,993	△714,562
連結子会社時価評価差額金	△186,801	△165,340
その他	△95,042	△117,849
繰延税金負債合計	△825,838	△997,753
繰延税金資産(負債)の純額	△205,779	△283,916

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2020年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,003	1,234	1,443	2,748	1,781	10,418	18,631
評価性引当額	△1,003	△1,234	△1,443	△2,748	△1,781	△7,489	△15,702
繰延税金資産	-	-	-	0	-	2,928	2,929

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2021年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	1,234	1,443	2,748	1,781	1,757	8,840	17,806
評価性引当額	△1,234	△1,443	△2,748	△1,781	△1,757	△5,895	△14,862
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,944	2,944

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		(単位:%)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
国内の法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.5	△6.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	2.9
のれん及び負ののれんの償却	3.8	6.5
評価性引当額	0.7	1.3
連結子会社等に適用される税率の影響	△4.9	△4.9
その他	△0.4	3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	33.4