(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(平成26年3月31日)

			(単位:百万円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預貯金	378,331	378,331	─
①有価証券として取り扱うもの	63,000	63,000	─
・その他有価証券	63,000	63,000	─
②上記以外	315,331	315,331	─
(2)コールローン	187,600	187,600	─
(3)買入金銭債権	451,083	456,941	5,858
①有価証券として取り扱うもの	449,674	455,444	5,769
・満期保有目的の債券	93,291	99,061	5,769
・その他有価証券	356,382	356,382	─
②上記以外	1,408	1,497	88
(4)金銭の信託	213,608	214,632	1,023
①運用目的の金銭の信託	14,689	14,689	─
②満期保有目的の金銭の信託	11,502	11,504	2
③責任準備金対応の金銭の信託	183,362	184,383	1,021
④その他の金銭の信託	4,053	4,053	─
(5)有価証券	9,876,741	10,170,722	293,980
①売買目的有価証券	608,247	608,247	─
②満期保有目的の債券	1,497,303	1,609,087	111,783
③責任準備金対応債券	2,558,611	2,740,808	182,197
④その他有価証券	5,212,578	5,212,578	─
(6)貸付金	1,876,501	1,939,924	63,422
①保険約款貸付(*1)	148,142	163,758	15,624
②一般貸付(*1)	1,730,332	1,776,166	47,797
③貸倒引当金(*2)	△1,972	─	─
資産計	12,983,866	13,348,151	364,285
(1)短期社債	2,999	2,999	─
(2)社債	65,100	65,497	397
(3)その他負債中の借入金	116,042	116,659	617
負債計	184,141	185,156	1,014
金融派生商品(*3)
(1)ヘッジ会計が適用されていないもの	1,026	1,026	─
(2)ヘッジ会計が適用されているもの	(33,560)	(32,629)	930
金融派生商品計	(32,533)	(31,603)	930

(*1) 差額欄は、貸倒引当金を控除した連結貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2) 貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
当第3四半期連結会計期間(平成26年12月31日)

			(単位:百万円)
	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預貯金	689,973	689,973	─
①有価証券として取り扱うもの	52,300	52,300	─
・その他有価証券	52,300	52,300	─
②上記以外	637,673	637,673	─
(2)コールローン	113,000	113,000	─
(3)買入金銭債権	312,198	318,874	6,675
①有価証券として取り扱うもの	310,847	317,379	6,531
・満期保有目的の債券	86,392	92,923	6,531
・その他有価証券	224,455	224,455	─
②上記以外	1,350	1,495	144
(4)金銭の信託	389,229	404,777	15,547
①運用目的の金銭の信託	10,169	10,169	─
②満期保有目的の金銭の信託	20,509	20,518	8
③責任準備金対応の金銭の信託	349,511	365,050	15,539
④その他の金銭の信託	9,039	9,039	─
(5)有価証券	10,730,337	11,268,719	538,382
①売買目的有価証券	418,691	418,691	─
②満期保有目的の債券	1,539,073	1,728,971	189,898
③責任準備金対応債券	2,705,289	3,053,773	348,484
④その他有価証券	6,067,283	6,067,283	─
(6)貸付金	1,880,817	1,958,456	77,639
①保険約款貸付(*1)	140,711	156,296	15,592
②一般貸付(*1)	1,741,937	1,802,160	62,047
③貸倒引当金(*2)	△1,831	─	─
資産計	14,115,556	14,753,802	638,246
(1)短期社債	2,999	2,999	─
(2)社債	51,100	51,500	400
(3)その他負債中の債券貸借取引受入担保金	283,820	283,820	─
(4)その他負債中の借入金	81,603	82,176	573
負債計	419,522	420,495	973
金融派生商品(*3)
(1)ヘッジ会計が適用されていないもの	(401)	(401)	─
(2)ヘッジ会計が適用されているもの	(141,688)	(140,588)	1,100
金融派生商品計	(142,090)	(140,989)	1,100

(*1) 差額欄は、貸倒引当金を控除した四半期連結貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2) 貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額によっております。
(2)コールローン
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)買入金銭債権
有価証券として取り扱うことが適当と認められるものは(5)有価証券と同様な方法により、貸付金として取り扱うことが適当と認められるものは(6)貸付金と同様の方法によっております。
(4)金銭の信託
主として有価証券で運用する金銭の信託は(5)有価証券と同様な方法によっております。
また、上記以外に、運用目的の金銭の信託内において通貨オプション取引及び株価指数オプション取引等を利用しており、いずれの取引も、時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(5)有価証券
株式は主として取引所の価格によっており、債券は日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値又は取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格等によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6)貸付金
①保険約款貸付
過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュフローを生成し、リスクフリー・レートで割り引いて時価を算定しております。
②一般貸付
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、原則として当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額をリスクフリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
また、破綻先債権、実質破綻先債権及び破綻懸念先債権については、見積将来キャッシュフローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は四半期連結決算日(連結決算日)における四半期連結貸借対照表価額(連結貸借対照表価額)から貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
ただし、複合金融商品については、取引金融機関から提示された価格等によっております。
負 債
(1)短期社債
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)社債
元利金の合計額をリスクフリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
(3)債券貸借取引受入担保金
短期間の取り組みであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)借入金
元利金の合計額をリスクフリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、「資産(5)有価証券」には含めておりません。

			(単位:百万円)
区分		前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当第3四半期連結会計期間 (平成26年12月31日)
関連会社株式		272	293
その他有価証券		334,266	230,422
	非上場株式(*1)(*2)	124,441	19,432
	外国証券(*1)(*3)	193,528	197,400
	その他の証券(*3)	16,297	13,589

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価の開示対象とはしておりません。
(*2) 前連結会計年度において、非上場株式について1,369百万円減損処理を行っております。
当四半期連結会計期間において、非上場株式について294百万円減損処理を行っております。
(*3) その他の証券のうち組合出資金については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されていることから、時価開示の対象とはしておりません。