(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(2019年3月31日)

			(単位:百万円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預貯金	824,241	824,241	─
①有価証券として取り扱うもの	33,000	33,000	─
・その他有価証券	33,000	33,000	─
②上記以外	791,241	791,241	─
(2)コールローン	1,037	1,037	─
(3)買入金銭債権	126,905	129,326	2,421
①有価証券として取り扱うもの	125,789	128,041	2,251
・満期保有目的の債券	33,182	35,434	2,251
・その他有価証券	92,607	92,607	─
②上記以外	1,115	1,284	169
(4)金銭の信託	765,481	831,445	65,963
①運用目的の金銭の信託	5,161	5,161	─
②満期保有目的の金銭の信託	29,867	31,357	1,490
③責任準備金対応の金銭の信託	669,708	734,182	64,473
④その他の金銭の信託	60,744	60,744	─
(5)有価証券	11,547,017	12,327,376	780,359
①売買目的有価証券	50,204	50,204	─
②満期保有目的の債券	1,235,192	1,453,594	218,402
③責任準備金対応債券	3,152,683	3,714,640	561,957
④その他有価証券	7,108,936	7,108,936	─
(6)貸付金	1,668,798	1,722,734	53,935
①保険約款貸付(*1)	118,989	132,528	13,547
②一般貸付(*1)	1,550,999	1,590,205	40,388
③貸倒引当金(*2)	△1,190	─	─
資産計	14,933,480	15,836,160	902,680
(1)短期社債	6,000	6,000	─
(2)社債	117,035	117,704	669
(3)その他負債中の債券貸借取引受入担保金	161,672	161,672	─
(4)その他負債中の借入金	45,644	45,766	121
負債計	330,352	331,143	791
金融派生商品(*3)
(1)ヘッジ会計が適用されていないもの	11,942	11,942	─
(2)ヘッジ会計が適用されているもの	7,804	8,676	872
金融派生商品計	19,747	20,619	872

(*1) 差額欄は、貸倒引当金を控除した連結貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2) 貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
当第1四半期連結会計期間(2019年6月30日)

			(単位:百万円)
	四半期連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預貯金	919,430	919,430	─
①有価証券として取り扱うもの	43,000	43,000	─
・その他有価証券	43,000	43,000	─
②上記以外	876,430	876,430	─
(2)コールローン	743	743	─
(3)買入金銭債権	129,033	131,504	2,471
①有価証券として取り扱うもの	127,917	130,215	2,297
・満期保有目的の債券	33,190	35,488	2,297
・その他有価証券	94,726	94,726	─
②上記以外	1,115	1,289	174
(4)金銭の信託	772,865	855,893	83,027
①運用目的の金銭の信託	5,165	5,165	─
②満期保有目的の金銭の信託	29,905	32,164	2,258
③責任準備金対応の金銭の信託	665,004	745,773	80,769
④その他の金銭の信託	72,789	72,789	─
(5)有価証券	11,572,487	12,430,996	858,509
①売買目的有価証券	46,354	46,354	─
②満期保有目的の債券	1,176,243	1,407,371	231,128
③責任準備金対応債券	3,293,630	3,921,011	627,381
④その他有価証券	7,056,258	7,056,258	─
(6)貸付金	1,651,803	1,709,360	57,557
①保険約款貸付(*1)	117,360	131,053	13,699
②一般貸付(*1)	1,535,641	1,578,307	43,857
③貸倒引当金(*2)	△1,198	─	─
資産計	15,046,362	16,047,928	1,001,566
(1)短期社債	5,999	5,999	─
(2)社債	117,027	118,075	1,047
(3)その他負債中の債券貸借取引受入担保金	175,307	175,307	─
(4)その他負債中の借入金	45,639	45,759	120
負債計	343,974	345,143	1,168
金融派生商品(*3)
(1)ヘッジ会計が適用されていないもの	14,231	14,231	─
(2)ヘッジ会計が適用されているもの	39,678	40,547	868
金融派生商品計	53,909	54,778	868

(*1) 差額欄は、貸倒引当金を控除した四半期連結貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2) 貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額によっております。
(2)コールローン
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)買入金銭債権
有価証券として取り扱うことが適当と認められるものは(5)有価証券と同様な方法により、貸付金として取り扱うことが適当と認められるものは(6)貸付金と同様の方法によっております。
(4)金銭の信託
主として有価証券で運用する金銭の信託は(5)有価証券と同様な方法によっており、現金及び預貯金と同等の性質を持つ金銭信託については、当該帳簿価額によっております。
また、上記以外に、金銭の信託内において通貨オプション取引及び株価指数オプション取引等を利用しており、時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(5)有価証券
株式は主として取引所の価格によっており、債券は日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値又は取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格等によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項は、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6)貸付金
①保険約款貸付
過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・フリー・レートで割り引いて時価を算定しております。
②一般貸付
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、原則として当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額をリスク・フリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
また、破綻先債権、実質破綻先債権及び破綻懸念先債権については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は四半期連結決算日(連結決算日)における四半期連結貸借対照表価額(連結貸借対照表価額)から貸倒見積額を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
ただし、複合金融商品については、取引金融機関から提示された価格等によっております。
負 債
(1)短期社債
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)社債
日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値、取引先金融機関から提示された価格等又は、元利金の合計額をリスク・フリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
(3)債券貸借取引受入担保金
短期間の取り組みであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)借入金
元利金の合計額をリスク・フリー・レートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引は、取引所の価格、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、「資産(5)有価証券」には含めておりません。

			(単位:百万円)
区分		前連結会計年度 (2019年3月31日)	当第1四半期連結会計期間 (2019年6月30日)
関連会社株式		615	557
その他有価証券		187,750	187,159
	非上場株式(*1)(*2)	16,820	17,215
	外国証券(*1)(*2)(*3)	149,110	146,656
	その他の証券(*2)(*3)	21,818	23,287

(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価の開示対象とはしておりません。
(*2) 前連結会計年度において、外国証券について932百万円、その他の証券について200百万円、非上場株式について0百万円減損処理を行っております。
当四半期連結会計期間において、外国証券について829百万円、非上場株式について6百万円減損処理を行っております。
(*3) 組合出資金については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されていることから、時価開示の対象とはしておりません。