有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	6,058	千円	―	千円
退職給付に係る負債	36,774	千円	41,193	千円
減損損失	84,278	千円	87,527	千円
貸倒損失	221,585	千円	221,585	千円
その他	177,023	千円	219,532	千円
繰延税金資産小計	525,719	千円	569,838	千円
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	―	千円	―	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△336,120	千円	△343,500	千円
評価性引当額小計	△336,120	千円	△343,500	千円
繰延税金資産合計	189,598	千円	226,337	千円
繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△22,661	千円	△36,258	千円
その他	△68,737	千円	△42,044	千円
繰延税金負債合計	△91,399	千円	△78,303	千円
繰延税金資産純額	98,199	千円	148,034	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	6,058	―	―	―	―	―	6,058
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	6,058	―	―	―	―	―	6,058

(a)税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金6,058千円(法定実効税率を乗じた金額)について繰延税金資産6,058千円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2026年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△1.7	%	0.4	%
連結子会社の税率差異	2.7	%	2.9	%
税額控除	△0.1	%	0.2	%
過年度法人税等	0.1	%	△0.8	%
その他	1.3	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2	%	33.8	%