有価証券報告書-第28期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成25年2月28日) | 当事業年度 (平成26年2月28日) | |
(繰延税金資産) | ||
未払事業税 | 4,381千円 | 4,338千円 |
賞与引当金 | 1,684千円 | 1,646千円 |
退職給付引当金 | 7,347千円 | 7,826千円 |
ゴルフ会員権評価損 | 13,520千円 | ― |
貸倒引当金 | 147,820千円 | 142,672千円 |
関係会社株式評価損 | 689,820千円 | 8,473千円 |
たな卸不動産 | 239,849千円 | 243,264千円 |
出資金 | 219,408千円 | 219,408千円 |
税務上の繰越欠損金 | 4,237,610千円 | 4,693,060千円 |
その他 | 20,764千円 | 48,244千円 |
繰延税金資産小計 | 5,582,207千円 | 5,368,935千円 |
評価性引当額 | △5,582,207千円 | △5,368,935千円 |
繰延税金資産合計 | ― | ― |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。