有価証券報告書-第25期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	967,653		1,003,459千円
敷金精算原価	92,338		99,915
減損損失	60,638		59,796
貸倒引当金	37,673		31,747
未払事業税	17,187		31,279
退職給付に係る負債	-		20,831
投資有価証券評価損	11,005		10,766
その他	49,338		52,863
繰延税金資産小計	1,235,834		1,310,660
評価性引当額	△412,949		△949,679
繰延税金資産合計	822,884		360,981
繰延税金負債
投資有価証券評価差額金	△407		△263,990
その他	△16,012		△16,012
繰延税金負債合計	△16,419		△280,003
繰延税金資産の純額	806,464		80,977

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目で計上されております。

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産(流動)	800,674千円		341,447千円
繰延税金資産(固定)	21,729		18,817
固定負債その他	15,939		279,288

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	38.2%		38.2%
(調整)
住民税均等割	0.4		0.3
繰延税金資産に対する評価性引当額	△15.7		12.3
持分法による投資利益	△3.2		△0.9
未実現損益	1.5		3.6
のれん償却	0.4		2.0
新規連結子会社による影響	-		△21.9
その他	0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.8		33.6