有価証券報告書-第26期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,169,404千円		2,356,889千円
債務保証損失引当金	27,843		-
貸倒引当金	730,256		23,285
その他	181,021		1,755
繰延税金資産小計	2,108,525		2,381,930
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,169,404		△2,356,889
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△939,121		△25,040
評価性引当額小計	△2,108,525		△2,381,930
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。