有価証券報告書-第22期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
①流動資産
未払事業税	7,260千円		24,163千円
その他	600		2,626
小計	7,861		26,790
評価性引当金	△7,861		△26,790
合計	-		-
②固定資産
繰越欠損金	6,079,597		5,619,564
債務保証損失引当金	25,032		24,762
貸倒引当金	744,131		649,098
その他	151,047		185,817
小計	6,999,808		6,479,242
評価性引当金	△6,999,808		△6,479,242
合計	-		-
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
①流動負債	-千円		-千円
②固定負債	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
住民税均等割等	0.2		0.1
連結納税に係る投資簿価修正	△42.2		-
繰越欠損金の利用	-		△5.1
その他	8.4		△6.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2		19.5