有価証券報告書-第18期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
①流動資産
賞与引当金	10,656千円		-千円
未払事業税	-		3,296
その他	8,359		2,615
小計	19,016		5,912
評価性引当金	△19,016		△5,912
合計	-		-
②固定資産
繰越欠損金	6,034,046		6,473,664
債務保証損失引当金	63,074		49,499
貸倒引当金	1,153,403		1,129,447
その他	26,871		23,787
小計	7,277,396		7,676,399
評価性引当金	△7,277,396		△7,676,399
合計	-		-
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
①流動負債	-千円		-千円
②固定負債	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.91%		税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	3.02
住民税均等割	1.79
評価性引当金の増減	△22.99
連結納税による影響	△223.94
その他	2.65
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△198.57