有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式差額	-百万円		4,238百万円
有価証券等評価損	2,493		2,383
貸倒引当金繰入限度超過額	1,026		1,293
減損損失	682		559
退職給付引当金繰入限度超過額	5,407		129
その他	3,096		259
繰延税金資産小計	12,705		8,864
評価性引当額	△5,643		△8,293
繰延税金資産合計	7,061		570
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△4,463		△4,361
退職給付信託設定益	△2,461		-
その他	△6		△6
繰延税金負債合計	△6,931		△4,367
繰延税金資産(△は負債)の純額	130		△3,797

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0% 0.7 △2.8 0.2 1.4 △2.8 0.0		30.8% 0.2 △5.2 0.1 - △0.8 △0.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割額
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7		24.7