有価証券報告書-第114期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
賞与引当金	72		72
退職給付に係る負債	81		81
役員退職慰労引当金	27		23
長期未払金	33		30
未実現利益の消去	260		269
繰越欠損金	19		18
投資有価証券評価損	29		29
減損損失	61		173
その他	187		125
小計	774		825
評価性引当額	△227		△337
繰延税金資産計	546		487
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△751		△773
その他有価証券評価差額金	△25		△26
合併差益	△207		△207
その他	△13		△13
繰延税金負債計	△997		△1,020
繰延税金資産(負債)の純額	△451		△533

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	31.0		31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.9		1.6
評価性引当額	△8.2		18.4
中小法人軽減税額	△0.1		3.8
子会社との実効税率の差異 その他	2.0 △0.5		2.7 △0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3		58.6