有価証券報告書-第141期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,446千円		41,716千円
貸倒引当金	81,803		81,803
減損損失	41,329		43,056
退職給付引当金	568,121		544,544
株式評価損	558,540		558,540
その他	90,920		165,483
繰延税金資産小計	1,364,161		1,435,144
評価性引当額	△1,364,161		△1,340,090
繰延税金資産合計	-		95,054
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△65,836		△103,263
繰延税金負債合計	△65,836		△103,263
繰延税金資産(負債)の純額	△65,836		△8,208

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.3
住民税均等割	3.0		2.1
評価性引当額	10.3		△9.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.0		23.1