有価証券報告書-第140期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,931千円		23,446千円
貸倒引当金	80,804		81,803
減損損失	41,383		41,329
関係会社事業損失引当金	344		-
退職給付引当金	578,885		568,121
株式評価損	510,637		558,540
その他	98,435		90,920
繰延税金資産小計	1,346,422		1,364,161
評価性引当額	△1,346,422		△1,364,161
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△54,791		△65,836
繰延税金負債合計	△54,791		△65,836
繰延税金資産(負債)の純額	△54,791		△65,836

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.6
収用等の特別控除	△0.2		-
住民税均等割	0.9		3.0
評価性引当額	1.4		10.3
その他	△0.8		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		44.0