有価証券報告書-第150期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日現在)	当事業年度 (2021年3月31日現在)
繰延税金資産
退職給付引当金	670,919千円	703,381千円
役員退職慰労引当金	35,230	12,773
賞与引当金	82,397	74,157
繰越欠損金	―	118,237
減損損失	111,356	116,883
その他	175,548	141,156
繰延税金資産小計	1,075,452千円	1,166,589千円
評価性引当額	△242,528	△242,037
繰延税金資産合計	832,923千円	924,551千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△288,107千円	△26,970千円
繰延税金負債合計	△288,107千円	△26,970千円
繰延税金資産又は負債の純額(△)	544,816千円	897,581千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との、差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日現在)	当事業年度 (2021年3月31日現在)
法定実効税率	30.5%	30.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4	△264.4
役員賞与引当金永久に損金に算入されない項目	0.0	0.0
評価性引当額の増減	△1.2	△1.2
住民税均等割	0.2	10.4
その他	△0.4	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1%	△221.2%