有価証券報告書-第153期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)	当事業年度 (2024年3月31日現在)
繰延税金資産
退職給付引当金	763,387千円	730,023千円
賞与引当金	83,154	74,944
減損損失	127,186	127,186
株式評価損	77,662	77,662
その他	106,980	163,277
繰延税金資産小計	1,158,371千円	1,173,092千円
評価性引当額	△298,704	△299,888
繰延税金資産合計	859,667千円	873,205千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,255千円	△7,758千円
繰延税金負債合計	△5,255千円	△7,758千円
繰延税金資産又は負債の純額(△)	854,411千円	865,446千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との、差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日現在)	当事業年度 (2024年3月31日現在)
法定実効税率	―	34.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△1.2
住民税均等割	―	0.4
法人税額特別控除	―	△5.0
その他	―	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	27.9%

(注)1.前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。