有価証券報告書-第149期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日現在)	当事業年度 (2020年3月31日現在)
繰延税金資産
退職給付引当金	665,483千円	670,919千円
役員退職慰労引当金	42,224	35,230
賞与引当金	84,631	82,397
減損損失	143,303	111,356
その他	154,168	175,548
繰延税金資産小計	1,089,811千円	1,075,452千円
評価性引当額	△262,446	△242,528
繰延税金資産合計	827,364千円	832,923千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△995,286	△288,107
繰延税金負債合計	△995,286千円	△288,107千円
繰延税金資産又は負債の純額(△)	167,922千円	544,816千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との、差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日現在)	当事業年度 (2020年3月31日現在)
法定実効税率	30.5%	30.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6	△7.4
役員賞与引当金永久に損金に算入されない項目	―	0.0
評価性引当額の増減	4.9	△1.2
住民税均等割	0.5	0.2
その他	△0.4	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4%	22.1%