有価証券報告書-第149期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	3,163百万円	2,830百万円
減損損失	968	1,656
退職給付に係る負債	1,299	1,266
未実現損益	806	758
賞与引当金	653	736
有価証券評価損	289	509
未払費用	225	271
資産除去債務	170	181
その他	570	405
繰延税金資産小計	8,147	8,617
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△2,747	△2,436
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,741	△3,229
評価性引当額小計(注)1	△5,489	△5,665
繰延税金資産合計	2,658	2,951
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,995百万円	△1,617百万円
退職一時金信託設定益	△1,506	△1,506
譲渡損益調整	―	△433
連結子会社資産・負債の時価評価差額	△390	△360
土地収用等圧縮積立金	△253	△245
資産除去債務に対応する除去費用	△61	△69
雇用調整助成金等	△27	―
その他	△201	△252
繰延税金負債合計	△4,436	△4,485
繰延税金負債の純額	△1,778	△1,533

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額の増加によるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2022年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	3	13	10	33	21	3,079	3,163
評価性引当額	△3	△13	△10	△33	△21	△2,663	△2,747
繰延税金資産	―	―	―	―	―	415	※2 415

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。

当連結会計年度(2023年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	7	―	26	16	―	2,780	2,830
評価性引当額	△7	―	△26	△16	―	△2,385	△2,436
繰延税金資産	―	―	―	―	―	394	※2 394

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.6
住民税均等割	1.4		1.4
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		0.0
評価性引当額	△7.8		6.2
譲渡損益調整	―		14.8
その他	0.8		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	%	53.3	%