有価証券報告書-第150期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	1,449百万円	917百万円
減損損失	463	577
退職給付引当金	379	360
関係会社事業損失引当金	354	297
賞与引当金	266	288
投資有価証券評価損	244	244
関係会社株式評価損	219	219
資産除去債務	174	171
未払費用	59	60
その他	219	144
繰延税金資産小計	3,831	3,281
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△1,056	△745
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,726	△1,636
評価性引当額小計	△2,782	△2,382
繰延税金資産合計	1,048	899
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,224	△2,292
退職一時金信託設定益	△1,506	△1,506
土地収用等圧縮積立金	△170	△164
資産除去債務に対応する除去費用	△66	△42
その他	△244	△43
繰延税金負債合計	△3,213	△4,048
繰延税金負債の純額	△2,165	△3,149

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2023年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 10年以内	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	1,449	1,449
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,056	△1,056
繰延税金資産	-	-	-	-	-	393	(※2)393

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。

当事業年度(2024年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 10年以内	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	917	917
評価性引当額	-	-	-	-	-	△745	△745
繰延税金資産	-	-	-	-	-	171	(※2)171

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.34	0.59
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.34	△3.97
住民税均等割	1.22	0.71
評価性引当額	△10.75	△11.33
賃上げ促進税制による税額控除額	-	△2.70
その他	0.40	△0.43
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	17.45	13.45