有価証券報告書-第152期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	286百万円	550百万円
減損損失	588	538
関係会社株式評価損	226	439
税務上の繰越欠損金(注)1	603	427
関係会社事業損失引当金	348	407
退職給付引当金	323	277
未払費用	69	125
資産除去債務	96	99
投資有価証券評価損	251	37
その他	170	213
繰延税金資産小計	2,964	3,117
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,244	△1,312
評価性引当額小計	△1,244	△1,312
繰延税金資産合計	1,719	1,804
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,841	△2,916
退職一時金信託設定益	△1,549	△1,549
土地収用等圧縮積立金	△163	△158
資産除去債務に対応する除去費用	△39	△38
その他	△46	△49
繰延税金負債合計	△3,642	△4,713
繰延税金負債の純額	△1,922	△2,909

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前事業年度(2025年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 10年以内	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	603	603
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	603	(※2)603

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。

当事業年度(2026年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超 10年以内	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	411	16	427
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	411	16	(※2)427

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を
計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.7	0.7
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.1	△4.3
住民税均等割	0.8	1.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.8	△0.6
評価性引当額	△42.7	2.0
賃上げ促進税制による税額控除額	△2.2	△1.2
子会社吸収合併に伴う抱合せ株式消滅差益	-	△13.1
その他	△0.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△17.3	15.2