有価証券報告書-第110期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	303百万円	300百万円
賞与引当金	38百万円	37百万円
ゴルフ会員権	35百万円	31百万円
未払事業税	15百万円	4百万円
税務上の繰越欠損金	65百万円	69百万円
固定資産の未実現利益	149百万円	150百万円
資産除去債務	74百万円	75百万円
固定資産減損損失	161百万円	160百万円
子会社株式	174百万円	174百万円
その他	137百万円	186百万円
繰延税金資産小計	1,155百万円	1,191百万円
評価性引当額	650百万円	667百万円
繰延税金資産合計	505百万円	523百万円
(繰延税金負債)
土地評価差額金	162百万円	162百万円
固定資産圧縮積立金	1,412百万円	1,391百万円
その他有価証券評価差額金	27百万円	62百万円
資産除去債務	18百万円	14百万円
その他	6百万円	3百万円
繰延税金負債合計	1,626百万円	1,633百万円
繰延税金負債純額	1,121百万円	1,110百万円

(注)繰延税金資産・負債の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	101百万円	90百万円
固定資産-繰延税金資産	161百万円	177百万円
固定負債-繰延税金負債	1,385百万円	1,378百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	2.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.3%
住民税均等割等	0.4%	0.8%
評価性引当額増減	△24.5%	△3.7%
税率変更による期末繰延税金資産・負債の修正	△6.6%	-%
その他	△0.6%	1.0%
	2.9%	31.0%