有価証券報告書-第144期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (令和4年3月31日現在)		当事業年度 (令和5年3月31日現在)
(繰延税金資産)
退職給付引当金損金算入限度超過額	198,856		192,185
役員退職慰労金損金算入限度超過額	24,229		32,030
賞与引当金損金算入限度超過額	23,964		28,244
貸倒引当金損金算入限度超過額	26		25
投資有価証券評価損否認	22,674		22,674
減損損失	8,092		7,703
その他	8,998		12,452
繰延税金資産小計	286,842		295,317
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△286,842		△295,317
評価性引当額小計	△286,842		△295,317
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△59,329		△62,125
繰延税金負債合計	△59,329		△62,125
繰延税金負債の純額	△59,329		△62,125

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

(単位:%)

	前事業年度 (令和4年3月31日現在)		当事業年度 (令和5年3月31日現在)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
当事業年度末における未認識一時差異	235.3		102.6
前事業年度末における未認識一時差異	△251.8		△99.6
住民税均等割額	1.2		0.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6		△0.8
その他	2.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.0		33.2