有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	13百万円		11百万円
未払事業税	7		23
減損損失	0		0
長期未払金	35		35
子会社株式評価損	435		435
新株予約権	48		48
会社分割に係る子会社株式	767		767
その他有価証券評価差額金	5		-
譲渡損益調整	138		134
子会社の資本剰余金処分による子会社株式増加	214		468
その他	87		99
繰延税金資産小計	1,753		2,025
評価性引当額	△826		△1,081
繰延税金負債との相殺	△926		△944
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△5,599		△5,869
譲渡損益調整	△337		△337
その他	△7		△7
繰延税金負債小計	△5,944		△6,214
繰延税金資産との相殺	926		944
繰延税金負債合計	△5,017		△5,270
繰延税金負債の純額	△5,017		△5,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.8		△29.3
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額の増減	2.9		2.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.2		△0.0
その他	0.9		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.1		4.5