有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	25,184千円	26,482千円
未払事業税	4,322千円	5,506千円
退職給付に係る負債	72,029千円	67,019千円
役員退職慰労引当金	47,653千円	46,926千円
貸倒引当金	191,438千円	322,989千円
繰越欠損金	120,362千円	160,879千円
資産評価損	12,055千円	11,310千円
関係会社株式評価損	91,649千円	100,462千円
資産除去債務	4,403千円	4,403千円
その他	62,603千円	39,136千円
繰延税金資産小計	631,702千円	785,116千円
評価性引当額	△425,496千円	△580,249千円
繰延税金資産合計	206,205千円	204,867千円
(繰延税金負債)
その他	△2,530千円	△16,329千円
繰延税金負債合計	△2,530千円	△16,329千円
繰延税金資産の純額	203,675千円	188,537千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	60,029千円	53,532千円
固定資産―繰延税金資産	146,176千円	137,371千円
流動負債―繰延税金負債	△2,530千円	△2,366千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	2.1%	7.0%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△1.0%	△29.5%
評価性引当額の増減	31.4%	192.6%
住民税均等割等	5.5%	17.9%
連結上の修正	△27.8%	△42.2%
その他	2.4%	9.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.5%	186.2%