有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,398千円	30,251千円
退職給付引当金	59,482千円	63,529千円
役員退職慰労引当金	58,315千円	64,205千円
貸倒引当金	351,056千円	285,282千円
資産評価損	12,247千円	12,247千円
関係会社株式評価損	103,417千円	114,942千円
関係会社出資金評価損	21,993千円	23,966千円
資産除去債務	4,403千円	4,403千円
その他	12,545千円	7,910千円
繰延税金資産小計	653,859千円	606,737千円
評価性引当額	△495,103千円	△442,826千円
繰延税金資産合計	158,756千円	163,911千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,381千円	49,555千円
繰延税金負債合計	12,381千円	49,555千円
繰延税金資産純額	146,374千円	114,355千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	2.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6%	△6.9%
評価性引当額の増減	△2.0%	△14.9%
住民税均等割等	2.1%	4.1%
連結子会社の合併による影響	―%	2.8%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6%	17.8%