有価証券報告書-第45期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	167	百万円		172	百万円
賞与引当金	250			258
未払賞与	275			220
未払社会保険料	185			177
未払役員退職慰労金	19			19
貸倒引当金	30			29
一括償却資産	14			3
退職給付に係る負債	3			11
確定拠出年金未払金	561			476
ゴルフ会員権評価損	2			3
投資有価証券評価損	13			13
減損損失	365			524
譲渡制限付株式報酬	117			-
繰越欠損金	-			9
資産除去債務	-			58
その他	129			148
繰延税金資産小計	2,134			2,127
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△9
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△356			△522
評価性引当額小計	△356			△532
繰延税金資産合計	1,778			1,595
繰延税金負債
連結子会社の時価評価差額	53			30
その他有価証券評価差額金	36			12
資産除去債務に対応する除去費用	-			52
繰延税金負債合計	90			94
繰延税金資産の純額	1,687			1,500
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	490			484
評価性引当額	△490			△484
土地の再評価に係る繰延税金資産計	-			-
土地の再評価に係る繰延税金負債	517			517
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	517			517

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
住民税均等割等	3.9%		3.8%
受取配当等の益金不算入額	△0.8%		△0.6%
控除所得税	-%		1.9%
評価性引当額の増減	△0.1%		1.5%
その他	0.7%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5%		37.7%