有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	129百万円	129百万円
賞与引当金	94	98
退職給付引当金	282	289
未払事業税	87	89
資産除去債務	71	56
役員退職慰労金打切支給	91	91
その他	72	55
繰延税金資産計	828	810
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△57	△56
有形固定資産	△19	-
その他有価証券評価差額金	△96	△198
その他	△2	△2
繰延税金負債計	△174	△256
繰延税金資産の純額	653	553

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.87%	29.87%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△3.40%	△2.70%
住民税均等割	1.62%	1.60%
税額控除	△0.90%	△1.78%
その他	0.46%	0.40%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.65%	27.38%