有価証券報告書-第55期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	138百万円	135百万円
賞与引当金	102	111
退職給付引当金	317	328
未払事業税	89	111
資産除去債務	62	68
役員退職慰労金打切支給	93	93
その他	41	270
繰延税金資産計	846	1,118
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△105	△451
その他有価証券評価差額金	△244	△360
その他	△2	△2
繰延税金負債計	△352	△814
繰延税金資産の純額	493	304

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.87%	29.87%
(調整)
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△3.26%	△3.77%
住民税均等割	1.42%	1.23%
税額控除	△1.45%	△0.56%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.08%	-%
その他	0.12%	0.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.62%	27.02%