有価証券報告書-第152期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,703千円		1,808千円
未払事業所税	3,029		3,720
賞与引当金	14,615		15,522
退職給付引当金	36,016		1,963
未払従業員給与	32,080		36,905
税務上繰越欠損金	63,005		64,914
その他	7,326		7,802
繰延税金負債(流動)との相殺	△36,016		△7,176
繰延税金資産(流動)の合計	121,761		125,462
評価性引当額	△49,538		△52,436
繰延税金資産(流動)の連結貸借対照表計上額	72,223		73,026
繰延税金負債(流動)
前払中退共掛金	36,859千円		15,891千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△36,016		△7,176
繰延税金負債(流動)の連結貸借対照表計上額	843		8,715
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	221,789千円		237,115千円
役員退職給与引当金	12,886		17,576
特別修繕引当金	7,075		9,191
株式評価損	19,213		19,182
減価償却超過額(土地を除く減損損失を含む)	106,607		138,389
減損損失(土地)	14,009		13,992
税務上繰越欠損金	672,766		718,216
その他	22,749		37,317
繰延税金資産(固定)の合計	1,077,099		1,190,982
評価性引当額	△1,076,620		△1,159,373
繰延税金資産(固定)の連結貸借対照表計上額	479		31,609
繰延税金負債(固定)
連結子会社の資産に係る時価評価差額	58,378千円		58,378千円
その他有価証券評価差額金	6,474		9,116
繰延税金負債(固定)の連結貸借対照表計上額	64,853		67,495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	37.75%		37.75%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.03		44.98
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17		△2.11
法人住民税の均等割	2.25		32.55
評価性引当額	△46.39		△138.01
連結会社欠損金	4.22		12.30
のれん償却額	2.19		34.87
税率変更による増額修正	1.51		-
その他	0.49		0.76
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.88		23.09