有価証券報告書-第157期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	3,854千円		6,509千円
未払事業所税	3,172		2,829
賞与引当金	16,287		16,153
退職給付に係る負債	6,116		2,815
未払従業員給与	31,057		30,998
その他	23,416		25,823
繰延税金負債(流動)との相殺	△9,452		△10,817
繰延税金資産(流動)の合計	74,452		74,313
評価性引当額	△60,818		△54,849
繰延税金資産(流動)の連結貸借対照表計上額	13,634		19,464
繰延税金負債(流動)
前払中退共掛金	13,848千円		13,543千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△9,452		△10,817
繰延税金負債(流動)の連結貸借対照表計上額	4,396		2,725
繰延税金資産(固定)
役員退職給与引当金	21,381千円		22,529千円
退職給付に係る負債	274,407		287,821
特別修繕引当金	8,826		9,810
株式評価損	15,398		6,065
減価償却超過額(土地を除く減損損失を含む)	277,508		262,005
減損損失(土地)	71,505		71,505
税務上繰越欠損金	656,587		484,061
その他	68,810		63,567
繰延税金資産(固定)の合計	1,394,426		1,207,367
評価性引当額	△1,354,583		△1,165,192
繰延税金資産(固定)の連結貸借対照表計上額	39,842		42,175
繰延税金負債(固定)
連結子会社の資産に係る時価評価差額	50,257千円		50,257千円
その他有価証券評価差額金	11,633		7,956
繰延税金負債(固定)の連結貸借対照表計上額	61,890		58,213

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため、注記を省略しております。
当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。