有価証券報告書-第153期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,808千円		2,372千円
未払事業所税	3,720		3,557
賞与引当金	15,522		11,105
退職給付引当金	1,963		-
退職給付に係る負債	-		10,161
未払従業員給与	36,905		30,693
税務上繰越欠損金	64,914		121,974
その他	7,802		6,948
繰延税金負債(流動)との相殺	△7,176		△6,183
繰延税金資産(流動)の合計	125,462		180,631
評価性引当額	△52,436		△63,465
繰延税金資産(流動)の連結貸借対照表計上額	73,026		117,166
繰延税金負債(流動)
前払中退共掛金	15,891千円		17,318千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△7,176		△6,183
繰延税金負債(流動)の連結貸借対照表計上額	8,715		11,135
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	237,115千円		-千円
役員退職給与引当金	17,576		20,248
退職給付に係る負債	-		255,291
特別修繕引当金	9,191		14,300
株式評価損	19,182		21,120
減価償却超過額(土地を除く減損損失を含む)	138,389		162,288
減損損失(土地)	13,992		22,695
税務上繰越欠損金	718,216		773,673
その他	37,317		43,519
繰延税金資産(固定)の合計	1,190,982		1,313,139
評価性引当額	△1,159,373		△1,275,430
繰延税金資産(固定)の連結貸借対照表計上額	31,609		37,709
繰延税金負債(固定)
連結子会社の資産に係る時価評価差額	58,378千円		58,378千円
その他有価証券評価差額金	9,116		10,380
繰延税金負債(固定)の連結貸借対照表計上額	67,495		68,759

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年12月31日)		当連結会計年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	37.75%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	44.98		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.11		-
法人住民税の均等割	32.55		-
評価性引当額	△138.01		-
連結会社欠損金	12.30		-
のれん償却額	34.87		-
税率変更による増額修正	-		-
その他	0.76		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.09		-

(注) 当連結会計年度は、税引等調整前当期純損失であるため、注記を省略しております。