有価証券報告書-第58期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,239百万円		1,667百万円
賞与引当金	81		96
退職給付引当金	842		835
資産除去債務	7		7
合併受入土地	270		270
減価償却超過額	94		163
投資有価証券評価損	59		59
関係会社株式評価損	283		283
その他	195		224
繰延税金資産小計	3,075		3,609
評価性引当額	△2,075		△2,507
繰延税金資産合計	1,000		1,102
繰延税金負債
特別償却積立金	611		447
圧縮記帳積立金	169		147
その他	14		20
繰延税金負債合計	795		615
繰延税金資産(負債)の純額	204		486

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.2
住民税均等割	0.8		0.6
評価性引当額	25.3		27.7
税額控除	△9.4		―
特別償却準備金	△42.7		―
過年度法人税等	46.7		―
その他	△2.0		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.4		58.0